En los últimos años, Revolut se ha consolidado como una de las herramientas financieras para los que buscan una opción digital que les permitiera operar con múltiples divisas.
Sin embargo, como españoles, ¿qué obligaciones tenemos ante la Agencia Tributaria por tener dinero en un banco digital? Es cierto que puede ser una aplicación de pagos, pero si obtienes ganancias con este banco, a ojos de la ley, funciona como cualquier otra entidad bancaria y hay una serie de responsabilidades fiscales que debes cumplir.
Como tu gestoría online fiscal entendemos que cuando hay que tratar la fiscalidad de las cuentas digitales puede ser todo un laberinto de formularios, por ello, te vamos a explicar a qué estás obligado al operar con este neobanco y qué debes hacer.
¿Qué es Revolut?
Se trata de un neobanco fundado en 2015 en las islas británicas, que ofrece múltiples servicios financieros. Pero, a diferencia de otros bancos, opera 100% digitalmente.
A través de este banco los clientes pueden abrir cuentas multidivisas, operar con criptomonedas, invertir acciones o realizar pagos internacionales. En 2022 comenzó a operar como banco en España, consiguiendo una licencia bancaria, y desde entonces, los saldos de dichos bancos son notificados directamente a Hacienda.
Cuenta bancaria en Revolut, ¿hay que declararla en Hacienda?
La respuesta corta sería que sí. Ahora bien, como cualquier otra cuenta bancaria, solo deberás haberlo si se trata de una cuenta remunerada, es decir, que te está generando ingresos a través de los intereses o la obtención de criptomonedas.
Claro que esto también dependerá de si alcanzas el mínimo según lo establecido por la AEAT. Por ejemplo, supongamos que tienes un capital mobiliario y todo lo gestionas a través de Revolut. Pues si no superas los 1.600 euros, no estarás obligado a incluirlo en la declaración, salvo que haya otras fuentes de ingreso, claro.
Entonces, ¿cuáles son tus obligaciones fiscales en Revolut ante Hacienda?
- Ingresos que provengan de actividades económicas como cobros en tu negocio, los servicios que prestes…
- Los intereses bancarios que obtengas por fondos depositados en la cuenta.
- Ingresos obtenidos por dividendos o rendimientos de inversiones.
- Aumento del patrimonio por la venta de acciones o criptomonedas.
- Transferencias que hayas realizado desde o hacía el extranjero por cuantías superiores a 10.000 euros.
¿Cómo tributa la cuenta remunerada Revolut en la declaración de la Renta?
Cómo ya hemos mencionado, salvo que superes el tope de los 1.600 euros no estarás obligado a incluirla en la declaración.
Sin embargo, si superas esa cantidad, sí que se te aplicará un tipo según el rendimiento que obtengas por tus operaciones. Por norma general, este es del 19% cuánto la cuantía es inferior a los 6.000 euros. En este caso, no tienes que hacer nada, porque el banco ya te ha asociado un IBAN español y está conectado directamente a la AEAT, por lo que la información aparecerá en el borrador de tu declaración de la Renta.
Ahora bien, en el caso de obtener más ingresos, deberás verificar que el tipo es el indicado. Actualmente, los tipos de Revolut en 2026 se encuentran en estos porcentajes:
- 19% hasta los 6.000 euros.
- 21% entre 6.000 y 50.000 euros.
- 23% entre 50.000 y 200.000 euros.
- 27% entre 200.000 y 300.000 euros.
- 30% en rendimientos de más de 300.000 euros.
Entonces, ¿estos datos que significa? Pues que se te aplicará la retención en base a los ingresos que has obtenido. Por ejemplo, si el rendimiento es superior a los 6.000 euros, se te aplicará el tipo del 21%.
¿Qué pasa si mi cuenta Revolut es la flexible?
Una de las cuentas que ofrece Revolut es la cuenta flexible, la cuál no es una cuenta bancaria, sino una herramienta de inversión.
Y por esta razón, funciona de una forma un poco distinta. Porque supongamos que has obtenido algunos activos. Pues mientras esos sean tuyos, no tendrás que declararlos, pero si decides venderlos, entonces, sí que tendrás que declararlos. Aunque, como ya hemos mencionado, Revolut está ya conectado con la AEAT, por lo que la información les llegará automáticamente.
¿Y qué pasa con las criptomonedas?
Otro de los servicios que presta el banco digital Revolut es la de operar utilizando criptomonedas. Y no, no están exentas de su declaración a Hacienda.
Toda ganancia que obtengas con criptomonedas, como la compraventa, intercambios entre activos o conversiones a euros, es decir, cualquier beneficio que obtengas por estas operaciones, deberá quedar reflejado en tu declaración del IRPF.
Por otro lado, supongamos que solo has adquirido criptomonedas, pero con el tiempo su valor crece. Pues si superas los 50.000 euros, entonces, deberás declarar esa cuantía.
¿También se declaran las transferencias desde Revolut a otro banco?
Desde su inclusión en el sistema de bancos españoles, es posible hacer transferencias desde Revolut a cuentas de otros bancos, así como también puedes hacerlo a bancos internacionales.
Claro que estas tampoco están exentas de sus responsabilidades fiscales. Según establece la actual normativa española, todo movimiento superior a 3.000 euros deberá ser notificado a Hacienda, para que el contribuyente lo declare. El modelo puede depender de la cuantía de la operación. Por ejemplo, en el caso de operaciones que superen los 10.000 euros deben presentar el modelo S-1.
¿Qué pasa si no declaras tus ganancias en Revolut?
Cómo ya hemos comentado, las cuentas remuneradas ya son informadas a Hacienda automáticamente, mientras que las cuentas flexibles no aparecen automáticamente.
En el caso de obtener ganancias con ellas, podrías enfrentarte a una cuantiosa sanción por parte de la AEAT por ocultar rendimientos. Además, aunque se trate de un banco internacional, la misma Hacienda podría solicitar el embargo de tu cuenta para obtener el dinero que le debas mediante una Orden Europea de Retención de Cuentas (OERC) para embargar los fondos de tus cuentas si hay una resolución judicial o tienes deudas tributarias.
Actualmente, Revolut está sujeto a las normativas comunitarias, así que opera como cualquier otro banco. Es mejor no correr riesgos innecesarios con este tema y declararlo como es debido en tu declaración de la Renta 2026. Y ante cualquier duda, o si tienes problemas o dudas a la hora de hacerlo, ¡es mejor dejarlo todo en manos de una gestoría! También puedes acudir a una consultoría financiera para que despeje todas tus dudas y te ayude a evitar problemas con la AEAT.